Risker och risktäckning

Den risk exportören tar i samband med en exportaffärer kan vara av olika slag. Till de vanligaste riskerna räknas den politiska och kommersiella samt varurisken.

Den politiska risken är kopplad till köparlandet. I länder med ekonomiska problem och politisk oro kan olika åtgärder från myndigheter snabbt förändra affärsmöjligheterna. Myndigheter kan t.ex. vidta åtgärder som fördröjer eller förhindrar överföring av betalningar s.k. transfereringsrisk.

Den kommersiella risken är beroende av vem köparen är och av vilka säkerheter denne eventuellt är beredd att ställa. Risken att köparen gör konkurs, kommer på obestånd eller helt enkelt låter bli att betala kallas för kommersiell risk.

En varurisk kan finns om varan är specialtillverkad och köparen skulle bryta kontraktet eller komma på obestånd under tillverkningstiden - då kan det vara svårt att sälja produkten till en annan kund utan omfattande merkostnader

För att täcka ovannämnda risker kan man som exportör begära förskottsbetalning, betalning mot remburs eller betalningsgaranti från bank. Det finns även andra möjligheter till risktäckning t ex komplettera med en exportkreditgaranti från EKN eller från ett privat kreditförsäkringsbolag, sälja fakturan i form av exportfactoring eller sälja en växel i form av forfaiting.

Exportkreditnämnden
EKN erbjuder garantier mot olika risker i exportaffärer. Garantin fungerar som en försäkring. Ingen affär är för liten att försäkra och EKN arbetar med risker i de flesta av världens länder. Långa kredittider, riskfyllda marknader, enstaka affärer, små affärer - när det inte finns riskskydd att köpa på marknaden finns EKN:s garantier. EKN kan ge garantier i affärer med varor, tjänster, anläggningar, entreprenadarbeten och leasingavtal.

EKN:s garantier ger företag och banker säkrare affärer och skydd mot olika risker under hela affärsprocessen. Med EKN:s fordringsförlustgaranti får företag skydd mot utebliven betalning och möjlighet att finansiera affären hos sin bank med garantin som säkerhet. EKN kan också vara med och dela risk med banken. Därmed ökar kreditutrymmet och banken får möjlighet att finansiera nya affärer, utan att belasta kunden med ytterligare krav på säkerheter. Exempel på när EKN kan dela risk med banken är när banken ger rörelsekrediter, ställer upp med kontraktsgarantier eller bekräftar remburser.

När risktiden är kortare än två år kan fordringsförlustgarantin endast användas för affärer utanför EU, Australien, Island, Japan, Kanada, Norge, Nya Zeeland, Schweiz och USA, på grund av EU:s konkurrensregler.

För ytterligare information hänvisas till EKNs hemsida.

Kreditförsäkringsbolag
I Sverige finns också möjlighet att försäkra sina kundfordringar mot kundförluster hos Atradius, Euler Hermes Kreditförsäkring Norden AB och Coface Sverige. Dessa företag vill dock helst få täcka större delen av företagets exportförsäljning.

Exportfactoring
Exportfactoring är kortfristig finansiering av ett företags kundfordringar. Fakturafordringen överlåts från säljaren till ett fristående factoring/finans/försäkringsbolag. Factoring finns i två olika former:

• Belåning av kundfordringar
• Köp av kundfordringar som innebär dels finansiering av fakturorna men också övertagande av kundrisken

Forfaiting
En speciell form av finansiering utan regress är så kallade à forfait-affärer, forfaiting. De är vanligast i samband med långa exportkrediter, men kan även förekomma vid kortare krediter. Exportören säljer av importör utställda, och av bank i dennes land garanterade växlar, eller annan typ av skuldförbindelse, till sin bank eller annat finansinstitut som utan framtida krav på exportören övertar dennes fordran på importören och sköter inkasseringen av växlar. Exportören har förstås ändå kvar sina skyldigheter under leveransavtalet. Lämpliga belopp att finansiera genom forfaiting är från cirka SEK 1 000 000 och uppåt.  

Vill du läsa mer om vilka möjligheter EKN och privata kreditförsäkringsbolag har att täcka risker på olika länder kan du göra det i Exportrådets Betalningsguide.

Exportrådet anordnar dels öppna seminarier och dels företagsspecifika seminarier inom området Leveransvillkor och Utlandsbetalningar, där vi går igenom olika risker vid internationell handel och hur man kan täcka dessa risker.